.png)
Was sind Denkmalimmobilien?
Immobilien werden durch die Denkmalbehörden unter Denkmalschutz gestellt, wenn sie über einen besonderen architektonischen und historischen Wert verfügen. Mit der Eintragung in die Baudenkmalliste dürfen ohne Genehmigung keine Veränderungen mehr an dem denkmalgeschützten Gebäude vorgenommen werden. Der Abriss ist logischerweise ebenfalls untersagt. Der besondere architektonische und historische Wert von Denkmalimmobilien wird jedoch nur erhalten, wenn die Gebäude saniert und instand gehalten werden. Das kann der Staat allein nicht finanzieren. Deshalb unterstützt er die Investoren in Denkmalimmobilien mit Steuervorteilen und Förderprogrammen, die dafür sorgen, dass Denkmalimmobilien lukrative Kapitalanlagen sind.
Deshalb eignen sich Denkmalimmobilien als Kapitalanlage
Denkmalimmobilien bringen gleich mehrere Stärken mit. Steuerliche Vorteile, Förderprogramme und profitable Mietrenditen sorgen dafür, dass Denkmalimmobilien hervorragende Kapitalanlagen sind. Im Folgenden gehen wir auf die unterschiedlichen Vorteile kurz ein.
Sanierungskosten über die Denkmal-AfA absetzen
Die Denkmal-AfA (Absetzung für Abnutzung) ist der entscheidende Faktor, der Denkmalimmobilien als Kapitalanlage attraktiv macht. Denn die Denkmal-AfA begünstigt Vermieter von Denkmalimmobilien gegenüber Eigentümern von herkömmlichen Immobilien. Vermieter von Denkmalimmobilien können Sanierungskosten zu 100 % über 12 Jahre von der Steuer absetzen. Bei Eigennutzung sind es 90 % in zehn Jahren. Indem du die Abschreibungsmöglichkeiten nach der Denkmal-AfA nutzt, kannst du deine Steuerlast mindern. Dein Einkommen fließt so nicht zum Finanzamt, sondern in deine Denkmalimmobilie und damit in deinen Vermögensaufbau. Diese Möglichkeit zur Steuerersparnis, die bei anderen Anlageformen nicht zu finden ist, machen Denkmalimmobilien als Kapitalanlage äußerst attraktiv. Etwa 100.000 Euro mehr Vermögenszuwachs im Vergleich zu einer herkömmlichen Immobilie sind durch die lukrativen Steuervorteile von Denkmalimmobilien möglich.
Altsubstanz abschreiben
Neben den Sanierungskosten können Vermieter von Denkmalimmobilien auch die Altsubstanz linear abschreiben. Bei Gebäuden, die vor 1925 erbaut wurden, können die Kaufkosten mit 2,5 % über 40 Jahre steuerlich geltend gemacht werden. Bei Neubauten nach 1925 ist eine Abschreibung von 2 % der Kaufkosten über 50 Jahre möglich. Dadurch minderst du deine Steuerlast erneut und sparst Steuern.
KfW-Förderung – Kredite und Tilgungszuschüsse
Neben den Steuervorteilen unterstützt der Staat Besitzer von Denkmalimmobilien auch mit Förderprogrammen der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW). Die KfW vergibt an Besitzer von Denkmalimmobilien zinsgünstige Kredite und Tilgungszuschüsse für die energetische Sanierung. Dadurch kannst du zu verbesserten Konditionen den Wert deiner Denkmalimmobilie steigern.
Hohe Mietrenditen durch Top-Lagen und Altbau-Charme
Denkmalimmobilien sind bei Mietern ausgesprochen beliebt. Hohe Decken, Stuckelemente und Balkone sorgen für den besonderen Altbau-Charme. Aufgrund ihres Alters liegen viele Denkmalimmobilien zudem sehr zentrumsnah. Das Leerstandsrisiko bei Denkmalimmobilien ist aufgrund dieser Vorzüge gering. In der Regel lassen sich mit Denkmalimmobilien profitable Mietrenditen erzielen, da Mieter bereit sind, für den besonderen Altbau-Charme und die guten Lagen auch entsprechende Mietpreise in Kauf zu nehmen. Zudem entziehen sich Denkmalimmobilien durch ihre Exklusivität ein Stück weit der Marktsituation und sind so für Vermieter besonders lukrativ.
Steuerfreier Verkauf – Keine Abgeltungssteuer
Immobilien generell können nach zehn Jahren Haltedauer steuerfrei verkauft werden. Verbunden mit der hohen Wertsteigerung, die bei denkmalgeschützten Gebäuden zu beobachten ist, sind Denkmalimmobilien als Kapitalanlage nicht nur für Buy-and-hold-Investments, sondern auch für Investitionen mit Exit-Strategie lukrativ. Optimal ist ein Verkauf nach mindestens 12 Jahren Haltedauer, da du so im Rahmen deiner Exit-Strategie die steuerlichen Vorteile der Denkmal-AfA voll ausschöpfen kannst. Ich empfehle dir meinen Artikel Steuern sparen durch Investieren.
Für wen und wann lohnen sich Denkmalimmobilien als Kapitalanlage?
Denkmalimmobilien als Kapitalanlage sind die perfekte Wahl, wenn du in Betongold investieren willst und eine Kapitalanlage suchst, die gleichzeitig sicher und renditestark ist. Sowohl für Buy-and-hold-Investitionen, als auch für Kapitalanlagen mit Exit-Strategie sind Denkmalimmobilien hervorragend geeignet. Altersvorsorge oder Vermögensaufbau über Generationen hinweg – Denkmalimmobilien sind hervorragende Kapitalanlagen.
Steuern sparen mit Denkmalimmobilien als Kapitalanlage
Um von den steuerlichen Vorteilen von Denkmalimmobilien zu profitieren, benötigst du natürlich ein entsprechendes zu versteuerndes Einkommen. Denn wer wenig oder keine Steuern zahlt, kann seine Steuerlast auch nur wenig bzw. gar nicht reduzieren. Besserverdiener ab 60.000 Euro Jahreseinkommen verfügen über ausreichendes zu versteuerndes Einkommen, um von den Steuervorteilen von Denkmalimmobilien zu profitieren.
Denkmalimmobilien als Altersvorsorge
Denkmalimmobilien sind perfekt geeignet, um für das Alter vorzusorgen. Denn Denkmalimmobilien als Kapitalanlage sind gleichermaßen sicher und renditestark. Die lukrativen Mieteinnahmen ermöglichen es dir, deinen Lebensstandard auch nach dem Renteneintritt zu halten. Alternativ kannst du die Denkmalimmobilie zum Renteneintritt verkaufen und mit dem Erlös deine Lebenshaltungskosten im Alter decken. Durch die hohe Wertsteigerung hast du dann Zugriff auf deutlich mehr Geld als nur dein investiertes Kapital. Der Nachteil an der Exit-Strategie ist natürlich, dass das Geld auf dem Tagesgeldkonto der Inflation ausgesetzt ist.
Denkmalimmobilien im Vergleich zur Aktien-Kapitalanlage
Immobilien als Kapitalanlage haben nicht umsonst den Beinamen „Betongold“. Sie sind besonders wertstabil und dadurch weniger starken Wertschwankungen ausgesetzt wie Kapitalmarktprodukte. Damit ist dein Investment besser planbar. Wenn der Aktienkurs genau im Jahr deines geplanten Renteneintritts einbricht, geht deine Altersvorsorgestrategie möglicherweise nicht auf. Denkmalimmobilien haben jedoch eine kontinuierliche Wertsteigerung von mehreren Prozent pro Jahr. Die Wertsteigerung einer Denkmalimmobilie ist außerdem steuerfrei, während du für Aktiengewinne Kapitalertragsteuer zahlen musst, die deine Rendite schmälert. Zudem profitierst du bei denkmalgeschützten Immobilien von den Möglichkeiten der steuerlichen Abschreibung und dem steuerfreien Verkauf nach zehn Jahren Haltedauer. So sparst du zusätzlich Steuern.
Vorteile von Denkmalimmobilien als Kapitalanlage
Zusammengefasst haben Denkmalimmobilien als Kapitalanlage folgende Vorteile:
- Steuervorteile dank Denkmal-AfA
- KfW-Kredite und -Tilgungszuschüsse
- hohe Wertsteigerung, mehrere Prozent Rendite pro Jahr
- attraktive Mietrenditen dank Top-Lagen und Altbau-Charme
- Förderprogramme für Besitzer von Denkmalimmobilien
- steuerfreier Verkauf nach zehn Jahren
- recht einfach zu 100.000 Euro und mehr an Vermögenszuwachs als mit herkömmlichen Immobilien
- sichere und wertstabile Kapitalanlage und Altersvorsorge
- Werte schaffen – für dich selbst und die Allgemeinheit
Risiken von Denkmalimmobilien als Kapitalanlage
Wie jedes Investment bringen auch Denkmalimmobilien als Kapitalanlage Risiken mit sich. So kann die Sanierung aufwendig und teuer werden. Alle Baumaßnahmen müssen von der Denkmalbehörde genehmigt und abgenommen werden. Das ist leider viel bürokratische Arbeit. Zudem solltest du aufpassen, dass dir keine Ruine angedreht wird, die aus finanzieller Sicht zum Fass ohne Boden wird. Kauf und Sanierung solltest du auf jeden Fall gemeinsam mit einem Experten für Denkmalimmobilien und einem erfahrenen Bauträger vornehmen.
Denkmalimmobilien als Kapitalanlage finden
Du interessierst dich für Denkmalimmobilien als Kapitalanlage? Als Experte und unabhängiger Berater für Denkmalimmobilien unterstütze ich, Marcel Keller, dich gern dabei, die passende Denkmalimmobilie zu finden und herausfordernde Klippen auf dem Weg zum Vermögensaufbau mit Denkmalimmobilien zu umschiffen. Mein Artikel Steuern sparen mit Immobilien könnte für dich interessant sein.
Marcel Keller – Experte für Denkmalimmobilien
Als unabhängiger Berater für Denkmalimmobilien unterstütze ich, Marcel Keller, dich dabei, die passende Denkmalimmobilien Finanzierung zu finden. Ich helfe dir auch, Herausforderungen zu meistern, die auf dem Weg zum Vermögensaufbau mit Denkmalimmobilien auftreten können.
Auch interessant:
Steuern sparen als Gutverdiener
Steuern sparen als Angestellter
Steuern sparen für Selbstständige
Steuern sparen als Unternehmer
Disclaimer
Diese Informationen sind weder eine steuerliche Beratung noch ein Ersatz für eine solche Beratung. Für die Beurteilung Ihres speziellen Sachverhalts stehen Ihnen Steuerberater zur Verfügung. Trotz aller Sorgfalt bei der Zusammenstellung der Informationen kann keine Gewähr für deren Richtigkeit und Aktualität übernommen werden. Hier erfahren Sie mehr.
